解密：天業(yè)股份三年兩次大玩挖金礦游戲
2012年09月13日 8:45 2507次瀏覽 來源： 證券時報 分類： 有色市場
謎題一：明加爾礦業(yè)是否正式開采？
在此次天業(yè)股份的股權框架轉讓協(xié)議中，其交易風險里明確提出，股權轉讓順利實施后，所涉及的項目實際產生效益尚需一段時間。
但這與天業(yè)股份三年前的披露自相矛盾。2009年，天業(yè)股份多次公告，明加爾礦業(yè)將在當年底順利投產。時間已經過去3年，明加爾礦業(yè)卻仍然還停留在開工準備的狀態(tài)。
天業(yè)股份在2009年9月后連續(xù)公告稱，已組織人員赴澳開展生產經營恢復工作，11月后又公告，生產經營準備工作均已取得實質性進展，12月初可望正式投產。隨后，在2009年12月18日，該公司稱明加爾金礦生產經營恢復工作近日已舉行了開工儀式。
據了解，近年來國際金價持續(xù)上漲，價格已從原來的900多美元，最高接近2000美元的大關，這大大刺激了國內外金礦的開采力度。對于明加爾礦業(yè)2009年前就停產多年的礦山來說，加緊恢復生產是非常必要的，高金價將給公司帶來極大的收益。此外，一個原本就在開采的礦山，重新復產所需要的時間和機械設備應該并不復雜。
但天業(yè)股份的公告指出，在這3年中，明加爾礦業(yè)仍舊沒有產生效益，并且還不確定產生效益的時間。按2009年的披露，既然已開工近3年了，為何直至目前項目仍無實際效益。這不禁令人疑慮重重，三年中明加爾礦業(yè)究竟發(fā)生了什么變故，導致其開工又停工，此次的復工難度也并不小。
謎題二：礦山評估權威性何在？
根據公告，截至2012年6月30日，明加爾礦業(yè)擁有和享有礦產資源開發(fā)資格的礦權共計104個。其中，具有采礦權益的礦權20個。
然而，在其2009年8月的增發(fā)方案中披露，當時明加爾名下?lián)碛薪鸩傻V權12個，以及相關探礦權。此次礦權的增加，說明該公司的采礦權益有了明顯的提高。
然而一份《關于<；明加爾項目資源模型信息匯總-更新后信息>；的信息備忘錄》在礦產評估中是否具有權威性，仍值得探究。
早在2009年就有媒體報道，明加爾礦業(yè)的評估非常蹊蹺，原持有人后來成為了評估機構。在金價并未大幅變動期間，評估價值超過300%的結論就讓市場相當迷惑，如今再面對公司提供的澳大利亞的采礦權評估報告，不禁更令市場疑慮重重。
證券時報記者發(fā)現(xiàn)，2009年定向增發(fā)時，天業(yè)股份（600807）于當年10月16日還委托了國內評估機構核實儲量，委托山東省核工業(yè)二四八地質大隊按照中國地質的勘查規(guī)范要求，編制了《西澳明加爾礦區(qū)金礦資源儲量核實報告》，當時的勘探數據是預測金金屬量為13.52噸。
現(xiàn)今，天業(yè)股份改用股權收購形式且收購份額僅為10%，該公司卻并未聘請任何國內的評估機構出具評估報告。但天業(yè)股份披露的信息備忘錄卻顯示，2009年~2012年這3年期間，明加爾預測金存量增幅超過了100%。
責任編輯：lee
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